鼓励企业融资租赁|项目融资创新与政策支持

在当前经济环境下，融资租赁作为一种新型的融资方式，在帮助企业解决资金短缺问题、优化资产结构以及推动技术创新方面发挥着越来越重要的作用。特别是在项目融资领域，融资租赁已经成为一种备受推崇的融资模式。从融资租赁的基本概念入手，结合项目融资的特点，深入探讨如何通过政策引导和市场机制来鼓励企业更多地采用融资租赁这一融资方式。

融资租赁的概念与特点

融资租赁是一种融物与融资相结合的交易方式，其核心在于通过租赁的形式实现资产的所有权转移。具体而言，出租人根据承租人的需求选择租赁设备或不动产，并提供相应的维护和管理服务，而承租人在支付租金后获得使用权直至合同期满。

融资租赁具有以下几方面的特点：

鼓励企业融资租赁|项目融资创新与政策支持 图1

1. 融资与融物相结合：与传统的信贷融资不同，融资租赁不仅为企业提供资金支持，还附带资产的使用权。这种方式尤其适合需要购置设备、技术或基础设施的企业。

2. 期限灵活：融资租赁的期限可以根据项目的具体需求进行调整，既可以在较短的时间内满足资金周转的需求，也可以为长期项目提供稳定的资金来源。

3. 风险分担机制：融资租赁通常涉及多方主体，包括出租人、承租人以及设备供应商。这种多边模式不仅分散了单一环节的风险，也有助于实现资源整合和优化配置。

4. 资产流动性管理：通过融资租赁，企业可以将固定资产转化为流动资金的一部分。这在项目融尤为重要，因为项目的成功往往需要持续的资金投入来支持运营和维护。

融资租赁在项目融应用

鼓励企业融资租赁|项目融资创新与政策支持 图2

项目的融资需求通常具有金额大、周期长、风险高的特点。传统上，银行贷款是项目融资的主要来源，但其对抵押品的要求较高，且审批流程复杂，难以满足中小企业或创新企业的资金需求。相比之下，融资租赁的优势更加突出：

1. 降低门槛：融资租赁不需要像银行贷款那样严格的信用评级和抵押担保要求。只要企业能够提供稳定的现金流或具备一定的技术优势，就可以通过融资租赁获得所需的资金。

2. 支持技术创新：在高科技领域，许多初创企业由于资金短缺难以购买先进的设备和技术。融资租赁为这些企业提供了一种可行的解决路径，使得他们能够在不耗尽现金储备的情况下获取必要的技术资源。

3. 优化资本结构：通过融资租赁，企业可以将固定资产从资产负债表中剥离出来，从而降低财务杠杆率。这对于中小企业而言尤为重要，因为他们通常面临较高的负债压力。

4. 推动资产升级：融资租赁不仅帮助企业解决资金短缺问题，还可以促进设备的更新换代和技术改造。这种有助于提升企业的核心竞争力，为项目的持续发展奠定基础。

政策支持与市场机制的结合

为了进一步推动融资租赁的发展，政府和监管部门可以从以下几个方面入手：

1. 完善法律法规：通过制定和修订相关法律法规，明确融资租赁各方的权利义务关系，特别是关于租赁物的所有权归属、风险分担机制等关键问题。这将有助于提升融资租赁业务的安全性和透明度。

2. 税收优惠：在增值税、企业所得税等方面给予融资租赁一定的政策支持，降低企业的融资成本。可以考虑对融资租赁业务中涉及的设备购置费用予以进项税额抵扣。

3. 建立风险分担机制：政府可以通过设立融资租赁专项资金或担保基金的形式，为融资租赁业务提供一定的风险补偿。这将有助于提升金融机构参与融资租赁的积极性。

4. 加强市场培育：通过组织行业论坛、培训会等活动，提高企业对融资租赁的认知度和接受度。还可以鼓励有条件的地区建立融资租赁公共服务平台，为企业提供信息、 matchmaking等服务。

鼓励融资租赁的具体举措

1. 优化审批流程：针对中小企业融资难的问题，可以设立绿色，简化融资租赁项目的审批程序，缩短审批时间。这将有效提高企业对融资租赁的使用意愿。

2. 鼓励应收账款融资：在项目融，应收账款是一种重要的流动资产。政府可以通过出台相关政策，支持租赁公司将应收租金纳入应收账款质押融资的范畴，进一步盘活企业的存量资产。

3. 发展数字金融：随着金融科技的发展，区块链、大数据等技术正在改变传统的金融服务模式。融资租赁业务可以借助这些技术创新，提升业务效率和风险管理能力。利用区块链技术实现租赁物权属信息的透明化共享，可有效降低操作风险。

4. 加强国际在全球经济一体化的大背景下，融资租赁企业应积极开拓海外市场，引入国际先进的管理经验和融资模式。政府也可以通过双边或多边协议的形式，为企业争取更多的跨境融资渠道。

未来发展趋势与挑战

1. 数字化转型：融资租赁行业正在经历一场深刻的数字化变革。通过运用大数据分析、人工智能等技术手段，企业可以实现更精准的客户画像和风险评估，从而提高融资租赁业务的质量和效率。

2. 绿色金融发展：随着ESG投资理念的兴起，绿色发展已成为全球共识。融资租赁企业应积极关注清洁能源、节能环保等领域的发展机会，开发具有环境和社会效益的租赁产品。

3. 风险管理与监管创新：在融资租赁快速发展的过程中，如何防范系统性风险是一个重要课题。政府和监管部门需要不断完善市场监管机制，鼓励企业加强内控建设，提升风险管理水平。

融资租赁作为一项重要的金融工具，在解决企业融资难题、促进技术创产业升级方面发挥着不可替代的作用。特别是在项目融资领域，其优势更加明显。随着政策支持力度的加大和技术的进步，融资租赁有望在更多领域得到广泛应用，为经济社会发展注入新的活力。

通过政府引导和市场机制相结合的，我们有理由相信融资租赁将在未来的经济发展中扮演更重要的角色。对于企业来说，如何充分利用这一融资工具，实现自身发展目标，将是值得深思的问题。而从行业发展的角度看，加强行业自律、推动技术创新、提升服务质量则是融资租赁持续健康发展的关键所在。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）