融资租赁企业能否参与贸易|项目融资中的业务拓展与合规探讨

随着中国经济的快速发展，融资租赁作为一种重要的金融工具，在支持企业发展和产业升级方面发挥了越来越重要的作用。关于融资租赁企业是否能够从事国际贸易活动的讨论逐渐增多。从项目融资的角度出发，深入探讨融资租赁企业在开展贸易活动中面临的机遇、挑战以及合规注意事项。

融资租赁企业的定义与基本业务模式

融资租赁是一种结合了金融租赁与经营租赁特点的融资方式。根据中国银保监会发布的《融资租赁公司监督管理暂行办法》，融资租赁企业是指从事融资租赁业务的企业法人，其核心业务是以“融物”为表象，“融资”为目的的金融服务活动。典型的融资租赁模式包括直接租赁、售后回租以及杠杆租赁等。

在项目融资领域，融资租赁 companies often serve as crucial financial intermediaries, providing both funding and asset management services to帮助企业完成大型固定资产投资。在能源、交通和制造业等领域，融资租赁企业通过提供设备购置资金支持，帮助承租人实现技术升级和产能扩张。

融资租赁企业能否参与贸易|项目融资中的业务拓展与合规探讨 图1

融资租赁企业参与贸易活动的可能性

从法律框架上看，现行法律法规并未明确禁止融资租赁公司从事国际贸易相关的业务活动。在实操层面，一些融资租赁企业在经过充分论证后逐步向跨境贸易领域延伸业务链条。以下几种模式较为常见：

1. 以融物为纽带的国际设备采购融资

融资租赁企业与国外设备供应商合作，通过融资租赁方式为中国境内企业提供进口设备融资服务。这种模式下，融资租赁公司既承担设备采购的组织协调工作，又负责后续的租金回收和资产管理。

2. 基于国内信用证的国际贸易融资创新

某些自贸区内的融资租赁公司通过将传统贸易融资工具（如福费廷）与租赁业务相结合，探索出了"融资租赁 国内信用证项下福费廷"的新模式。这种创新使得融资租赁企业能够为境内外客户提供更加灵活多元的金融支持。

3. 供应链金融领域的跨境延伸

融资租赁公司通过整合上下游资源，为参与国际贸易的企业提供应收账款融资、存货质押等服务，在助力供应链整体效率提升的开拓了新的业务点。

融资租赁企业开展贸易活动的合规要点

尽管融资租赁企业在拓展贸易相关业务方面具有较大的潜力，但在实际操作中仍需特别注意以下几点以确保合规性：

1. 跨境资本流动管理

根据外汇管理局的相关规定，融资租赁公司在开展涉及外汇的租赁或贸易融资业务时，必须严格履行真实性审核义务，确保资金流向可监控、可追溯。企业也应建立健全内控制度，防范热钱流入流出风险。

2. 税务筹划与发票管理

在国际贸易活动中，增值税发票的开具和流转是一个关键环节。融资租赁企业在参与跨境贸易时，必须严格落实"营改增"政策要求，确保增值税链条完整，避免出现虚开、偷税漏税等问题。

3. 反洗钱与尽职调查

融资租赁公司在接触跨国客户或开展大额交易时，应加强反洗钱合规管理。按照相关规定，建立完善的客户身份识别（KYC）机制，并定期更新风险评估结果。这不仅能够防范金融诈骗等违法行为，也有助于维护企业的良好声誉。

融资租赁企业能否参与贸易|项目融资中的业务拓展与合规探讨 图2

4. 行业主管部门沟通与报备

鉴于目前监管政策的不确定性，在开展创新性贸易融资业务前，融资租赁公司应主动与监管部门做好沟通对接工作。及时了解最新的监管要求和窗口指导政策，避免因信息不对称而导致合规风险。

案例分析：某融资租赁公司在国际设备采购中的实践

以A融资租赁公司为例，该公司通过为国内某大型制造企业提供进口高端设备的融资服务，在实践中探索出了以下成功经验：

与国外知名设备制造商建立战略合作伙伴关系，确保设备质量和价格优势；

在办理跨境支付时，严格按照外汇管理局的规定，提交完整的真实交易背景资料；

设立专业的风控团队，对承租人的还款能力和国际贸易合同的有效性进行全方位评估。

通过以上措施，A融资租赁公司不仅实现了业务的良性扩展，还为后续开展更复杂的国际金融业务打下了坚实基础。

未来发展趋势与建议

1. 深化自贸区政策创新

自由贸易试验区为企业开展跨境业务提供了良好的政策环境。融资租赁企业应充分把握这一机遇，在监管部门的支持下稳妥推进业务创新。

2. 加强金融科技应用

利用区块链、大数据等技术手段，提升融资租赁公司在跨境贸易中的风险管理能力。通过建立电子围网系统，实现对租赁资产的全生命周期监控。

3. 注重人才培养与对外交流

融资租赁企业在拓展国际贸易业务的过程中，需要培养既精通金融业务又具备国际视野的专业人才。建议加强与国外先进融资租赁机构的学习和交流。

4. 完善法律风险防控机制

在参与国际贸易活动时，融资租赁公司应特别关注东道国的法律环境变化，聘请专业法律顾问团队，确保各项业务在合法合规的前提下开展。

融资租赁企业作为现代金融体系的重要组成部分，在促进设备技术升级、支持企业发展方面发挥着不可替代的作用。虽然目前融资租赁公司在从事贸易活动中面临一定的政策和市场不确定性，但只要能够在监管框架内审慎拓展业务，加强风险防控，融资租赁企业完全可以在项目融资领域实现更大的发展，为我国实体经济的高质量发展贡献更多力量。

（全文完）

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）