银行能否开展融资租赁业务：探索与实践

随着我国经济的快速发展和金融市场体系的不断完善，融资租赁作为一种重要的金融工具，在促进企业设备投资、技术升级和资产流动性管理方面发挥着越来越重要的作用。关于“银行能否做融资租赁”的问题一直是理论界和实务界的热点话题，也是项目融资领域需要深入探讨的重要课题。

融资租赁业务的基本概念与特征

融资租赁（Leasing）是指出租人根据承租人的要求，向承租人指定的供货商租赁物，并提供给承租人使用，由承租人支付租金的一种长期交易。与传统的贷款融资不同，融资租赁具有以下显著特点：融资与融物相结合，既有资金供给的功能，又涉及租赁物的所有权和使用权分离；期限较长，通常为设备折旧期或经济寿命期；风险分担机制较为复杂，出租人不仅面临承租人的信用风险，还可能受到租赁物残值波动的影响。

作为重要的金融中介，银行在融资租赁业务中扮演着多重角色。商业银行可以通过设立附属融资租赁公司开展直租或转租业务；银行还可通过参与联合租赁、代理租赁等扩大服务范围；银行利用其在资金募集、风险评估和项目管理方面的专业优势，能够为融资租赁交易提供融资支持。

银行能否开展融资租赁业务：探索与实践 图1

银行参与融资租赁的法律框架与政策背景

2014年银监会发布《金融租赁公司监管办法》，明确允许符合条件的银行业金融机构设立金融租赁子公司。这一政策突破为银行开展融资租赁业务提供了重要的制度保障。从法律关系上看，融资租赁涉及三方主体（出租人、承租人、供货商），且具有较为复杂的法律结构，这就要求银行必须在参与融资租赁时严格遵守《合同法》《物权法》等相关法律规定。

目前，我国已经形成了较为完善的融资租赁法律体系，并成立了相关行业自律组织。这些规范性文件既为融资租赁业务的开展提供了依据，又对银行等金融机构的展业行为进行了约束。地方政府也纷纷出台配套政策支持融资租赁行业发展，这进一步提升了融资租赁的可操作性和安全性。

银行开展融资租赁的优势与挑战

（一）参与融资租赁的优势

1. 资金实力雄厚

商业银行具有强大的资金募集能力和低成本负债来源优势，能够为融资租赁项目提供长期稳定的资金支持。

2. 风险控制能力强

银行在客户信用评估、风险定价和资产保全等方面积累了丰富经验，有助于降低融资租赁业务的系统性风险。

3. 产品创新能力突出

银行可以结合自身业务特点设计多样化的租赁融资方案，满足不同行业和规模企业的融资需求。

（二）面临的挑战

1. 法律法规限制

部分国家对银行参与融资租赁设置较为严格的准入门槛，可能影响业务拓展空间。

2. 管理复杂度高

融资租赁涉及的法律关系复杂，交易结构设计难度大，这对银行的专业能力提出了较高要求。

3. 残值风险突出

租赁物残值评估和处理是融资租赁的重要环节，而这一领域具有较强的技术性和不确定性。

银行参与融资租赁的具体模式及实践路径

（一）主要业务模式

1. 直接租赁

银行作为出租人直接购买设备并向承租人提供租赁服务。

2. 转租赁

银行将从制造商处购置的设备转租给目标企业使用。

银行能否开展融资租赁业务：探索与实践 图2

3. 售后回租

承租人将其拥有所有权的设备出售给银行并签订融资租赁合同，通过此种方式获得运营资金。

（二）展业策略建议

1. 加强专业化团队建设

招聘和培养融资租赁业务的专业人才，提升队伍的整体素质和服务能力。

2. 完善风险管理体系

建立健全融资租赁项目的风控机制，强化租赁物价值评估、承租人资信审查等关键环节的管理。

3. 政策争取与协作创新

积极向地方政府申请政策优惠，并加强与设备制造商、保险公司等机构的合作。

银行参与融资租赁业务既是时代发展的必然要求，也是金融创新的重要方向。在政策不断优化和市场需求日益扩大的背景下，银行完全有能力也有条件开展融资租赁相关业务。当然，在实践过程中仍需注意防范潜在风险，确保业务的健康发展。

随着融资租赁市场规范化程度的不断提高以及"互联网 "技术的深入应用，银行在这一领域的创新发展将面临更多机遇与挑战。如何在保持传统优势的探索新型融资租赁模式，将成为业内关注的重点问题。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）