融资租赁合同成立的要件及在项目融资与企业贷款中的应用

随着我国经济的快速发展，融资租赁作为一种重要的金融工具，在项目融资和企业贷款领域发挥着越来越重要的作用。从融资租赁合同的基本性质出发，结合项目融资和企业贷款的实际需求，详细阐述融资租赁合同成立的要件及其在实践中的应用。

融资租赁合同的法律性质与特征

融资租赁是一种以融通资金为目的，结合租赁与信贷特点的金融创新工具。根据我国《合同法》的相关规定，融资租赁合同是指出租人根据承租人的选择和需求，从出卖人处购买租赁物并提供给承租人使用，承租人支付租金的协议。

在项目融资中，融资租赁常被用于大型设备购置、 infrastructure projects（基础设施项目）等资金密集型领域。企业贷款方面，融资租赁则为企业提供了灵活的融资渠道，避免了传统贷款对抵押品的高度依赖，为企业资产周转率和流动性管理提供了新的思路。

融资租赁合同成立的要件

1. 当事人意思表示真实且合法

融资租赁合同成立的要件及在项目融资与企业贷款中的应用 图1

出租人与承租人的意思表示必须一致，并符合法律规定。在项目融资中，承租人通常是项目企业或其关联方；出租人则可以是专业的融资租赁公司或其他金融机构。

2. 确定的租赁物和出卖人选择

融资租赁合同成立的要件及在项目融资与企业贷款中的应用 图2

承租人必须明确指定租赁物及出卖人。合同条款应具体列明租赁物的规格、型号、数量等内容，以及出卖人的基本信息。

3. 租金的约定

租金是融资租赁合同的核心内容之一，其数额、支付和期限需明确无误。项目融资中通常采用分期支付的，以匹配项目的现金流特征。

4. 租赁期限

合同应明确规定租赁期限，并在期限届满时安排设备的处置（如续租、回租或退租等），确保双方权益明确。

5. 风险转移条款

租赁物的所有权在租赁期内属于出租人，但其使用权和收益权归承租人所有。合同需明确风险转移的时间点及相应的责任分担机制，特别是在设备处置方面。

融资租赁合同成立的程序

1. 需求评估与方案设计

承租人在提出融资租赁需求前，应对其资金缺口、资产状况等因素进行详细评估，并制定切实可行的融资方案。

出租人需对承租人的信用记录、财务状况等进行尽职调查。

2. 合同签订

双方根据协商一致的结果签订书面合同。合同内容应包括但不限于租赁物信息、租金结构、租赁期限、风险分担机制等核心要素。

3. 设备交付与首期支付

出租人按照承租人的指示租赁物并完成交付后，承租人需按约定支付首期租金及其他相关费用。

4. 后续监控与管理

租赁期内，双方应对租金支付、设备使用状况进行持续监测。对于违约行为或风险事件，应及时采取应对措施。

融资租赁合同在项目融资和企业贷款中的应用

1. 项目融资中的应用

融资租赁为 project finance（项目融资）提供了重要的资金来源，在电站、公路、港口等 infrastructure projects 中得到了广泛应用。

通过融资租赁，项目公司可以快速获取所需设备或设施，降低初始投资压力。

2. 企业贷款中的创新运用

在企业贷款领域，融资租赁成为突破传统抵押贷款限制的重要工具。即使在企业抵押物不足的情况下，仍可通过融资租赁获得发展资金。

租赁资产可作为企业的表内资产进行管理，提升资产负债表的灵活性。

融资租赁合同的风险防范

1. 法律风险

合同条款需严格遵守《合同法》及《融资租赁司法解释》，确保其合法性。

在 crossborder（跨境）租赁业务中，应特别关注不同国家间的法律法规差异。

2. 信用风险

承租人违约可能导致租金回收困难。出租人在签订合应对承租人的还款能力和还款意愿进行严格评估，并建立风险预警机制。

3. 操作风险

融资租赁涉及多方主体（如出卖人、承租人、担保方等），需通过清晰的合同条款和有效的内部管理来规避潜在的操作失误。

融资租赁合同作为项目融资与企业贷款的重要工具，其成立条件和法律效力直接关系到金融交易的安全性和效率性。在实际操作中，出租人和承租人应严格按照法律规定完善合同内容，合理设定各项权利义务，并通过持续的风险监测确保合同的顺利履行。

未来随着金融市场的发展和完善，融资租赁必将在更多领域发挥其独特优势，为企业的资金管理和项目发展提供更多元化的选择。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）